|
2026-04-29 11:49:49
|
А кто-то уже заметил, что у нас новый сайт? 😉
Мы очень постарались сделать его более удобным для вас.
🔸 Теперь можно вывести на печать любую статью (или сохранить в pdf)
🔸 Скриншоты увеличиваются по нажатию на них
🔸 У статей есть кликабельное содержание
🔸 Нет никаких раздражающих всплывающих окон
Да и просто он стал более красивым и современным.
И там можно познакомиться поближе с нашей командой.
Очень надеемся, что вам тоже понравится эта перемена🥰
Главная страница сайта >> https://xn--80abbnbma2d3ahb2c.xn--p1ai/
Информация о нашей команде >> https://xn--80abbnbma2d3ahb2c.xn--p1ai/about/
А кто-то уже зам…
|
—
|
|
2714
|
|
2026-04-29 09:45:04
|
🧹⚡️Продолжаем наш бухгалтерский субботник, и сегодня речь пойдет о счетах учета ТМЦ: 10, 41, 43.
Какими отчетами нужно воспользоваться, чтобы проверить состояние счетов учета ТМЦ в 1С: Бухгалтерии?
1️⃣ Отчет «Оборотно-сальдовая ведомость по счету»
Многие бухгалтеры, привыкли работать с оборотно-сальдовой ведомостью по счету. Этот отчет, действительно, можно использовать для контроля остатков ТМЦ, только нужно убедиться, что в настройках установлено отображение количественных показателей («Показать настройки», вкладка «Показатели», галочка «Количество»).
Также для полноценного контроля ситуации нужна детализация по всем субконто: номенклатура, склады, партии.
В зависимости от настроек вашей базы, субконто может быть меньше, но в ОСВ нужно обязательно установить все галочки на вкладке "Группировка".
Оборотно-сальдовая ведомость удобна тем, что позволяет оценить не только наличие отрицательных количественных остатков, но и обнаружить другие проблемные ситуации:
- количественный остаток ТМЦ без суммы;
- суммовой остаток без количества;
- отрицательный суммовой остаток.
Однако, если в учете задействовано большое количество номенклатурных позиций, то такая проверка может быть достаточно трудоемкой. К тому же, ОСВ придется формировать для каждого счета учета отдельно (10, 41, 43), что тоже усложняет процесс работы.
2️⃣ Отчет "Контроль отрицательных остатков"
В конфигурации 1С: Бухгалтерия предприятия 8 редакции 3.0 предусмотрен отчет, который хорошо подходит для контроля отрицательных количественных остатков ТМЦ. Расположен отчет на вкладке «Склад».
В отчет попадают только те номенклатурные позиции, по которым обнаружен отрицательный количественный остаток. Большим плюсом является то, что анализируются данные по всем счетам учета ТМЦ сразу.
Но есть и минус – отчет позволяет контролировать только отрицательные количественные остатки, оставляя за кадром другие проблемы, которые может обнаружить ОСВ.
3️⃣ Отчет «Анализ субконто»
Анализ субконто хорош тем, что позволяет получить информацию о движении ТМЦ по всем счетам учета. Например, отследить ситуации, когда материал поступил на один счет учета, а был списан с другого.
🤔 Как исправить обнаруженные ошибки?
Здесь нужно разбираться с каждой ситуацией индивидуально.
Например, если обнаружено отрицательное сальдо по количеству, то внимательно анализируем ОСВ по этой номенклатуре с детализацией по всем субконто.
Важно понять, по какой аналитике есть отрицательное сальдо, и закрыть его текущим периодом с помощью документа "Операция, введенная вручную" по всем субконто. Если в вашей базе ведется учет по партиям, и есть сальдо в разрезе партий, то их обязательно нужно указывать в проводках, не оставлять это субконто пустыми.
Возможны две ситуации:
🔸 отрицательные остатки есть по одним партиям/складам, а по другим - такие же положительные, своеобразная пересортица.
В этом случае одну аналитику указываем в проводке по дебету, другую - по кредиту, закрывая их между собой (счет учета везде одинаковый).
🔸 отрицательные остатки перекрыть нечем, т.к. положительных нет или они значительно меньше.
В этом случае в качестве корреспондирующего счета в проводках указываем счет 91.
При этом, если остатки только количественные, то суммы в проводках оставляем пустыми, доходов или расходов не возникает.
🧹⚡️Продолжаем на…
|
—
|
|
2901
|
|
2026-04-28 11:32:31
|
И несколько наших видеоуроков в открытом доступе, которые будет полезно посмотреть по этой теме:
🔸 Почему не зачитываются авансы поставщику в 1С
🔸 Секретное субконто - из-за чего часто бывают проблемы при учете ТМЦ и расчетов с контрагентами
🔸 Анализ субконто - как работать с отчетом в 1С: Бухгалтерии
И несколько наш…
|
—
|
|
4290
|
|
2026-04-28 11:31:47
|
👩💻И в первом посте нашего субботника речь пойдет о наведении порядка в расчетах с контрагентами - счета 60, 62 и 76.
🙋♀️Это очень важный раздел учета!
От состояния взаиморасчетов зависит:
🔸 расчет НДС при получении, уплате и зачете авансов;
🔸 определение суммы расходов при применении УСН с объектом "Доходы минус расходы";
🔸 корректность сумм дебиторской и кредиторской задолженности в бухгалтерской отчетности;
🔸 и некоторые другие показатели деятельности организации.
Как выполнить проверку по этому разделу учета?
1️⃣ Первым делом, нужно перепровести документы за тот период, который в настоящее время открыт.
Сделать это можно в разделе "Операции" - "Групповое перепроведение документов".
Если после выполнения группового перепроведения документов никаких авансы автоматически не закрываются, проверяем настройку в разделе "Администрирование" - "Проведение документов" - "Расчеты выполняются" (если выбрано значение "При закрытии месяца", то групповое перепроведение не поможет, нужно закрывать период)
2️⃣ Формируем ОСВ по счетам 60 и 62 с детализацией по субсчетами и всем субконто - даже при максимальной детализации не должно быть отрицательных остатков в разрезе документов и сальдо по пустым субконто.
❗Очень часто причина проблем с взаиморасчетами кроется в наличии положительного и отрицательного сальдо по документам расчетов.
Но если в настройках ОСВ отключена детализация по этому субконто, то ошибку на начало периода не видно.
Обязательно включайте детализацию по всем субконто хотя бы раз в месяц/квартал и просматривайте ОСВ, исправляйте ошибки.
3️⃣ Формируем отчет "Анализ субконто" по субконто "Контрагенты" (можно также добавить второе субконто - "Договоры") и отслеживаем наличие перекрестного сальдо - остатки одновременно и по субсчету 01, и по субсчету 02. В некоторых ситуациях наличие перекрестного сальдо правомерно, например, если одновременно по одному договору с контрагентом есть задолженность, а по другому - предоплата. Нужно внимательно проанализировать отчет и найти ошибочные ситуации.
📝Как исправить обнаруженные ошибки?
Ошибки, которые были допущены в текущем периоде, исправляем в первичных документах. Например, мог быть неверно указан договор, способ зачета авансов или счет учета.
Если ошибки были допущены в прошлых периодах, можно воспользоваться документом "Корректировка долга". Самый простой вариант при работе с этим документом для исправления ошибок прошлых лет - выбрать вид операции "Прочие корректировки".
В качестве дебитора и кредитора нужно указать одного и того же контрагента, автоматически заполнить документ и оставить на вкладках только те документы, сальдо по которым нужно перекрыть. Общие суммы на вкладках "Дебиторская задолженность" и "Кредиторская задолженность" должны быть одинаковыми.
НО если вы работаете с НДС и корректировкой долга зачитываете авансы, то нужно дополнительно подумать еще и о том, имеете ли вы право предъявить этот НДС к вычету (здесь нужно разбираться индивидуально).
👩💻И в первом по…
|
—
|
|
4392
|
|
2026-04-28 09:13:08
|
Помните нашу традицию бухгалтерских субботников? 😉
А мы помним! 😀
Долгий отчетный период закончился! 🥳🥳🥳
🌱 Впереди май - месяц, когда темп работы снижается, и появляется возможность навести порядок в делах.
🧹Мы предлагаем провести бухгалтерский субботник и вместе с нами навести порядок в базах 1С!
🤔Есть в ваших базах какие-то проблемы, которые тянутся с прошлых периодов, но до них все время не доходят руки?
Может быть, отрицательное количественное сальдо на счетах учета ТМЦ?
Или задвоенные договоры с контрагентами, из-за которых есть проблемы с зачетом авансов?
👇Напишите в комментариях, по каким счетам учета вы хотите навести порядок, и какие проблемы, связанные с ошибками прошлых лет, вас беспокоят при ведении учета в 1С?
🙋♀️А мы подготовим серию полезных постов по самым популярным разделам учета.
Помните нашу тра…
|
—
|
|
5082
|
|
2026-04-27 08:55:20
|
📩 Если вам, как покупателю, придет письмо от поставщика с просьбой погасить долг, но не ему, а стороннему третьему лицу - не пугайтесь. Ведь у вас под рукой прекрасная подробная инструкция, благодаря которой за пару минут вы сделаете всё корректно в 1С.
🔹 В результате перечисления третьему лицу задолженности у покупателя не возникает доходов или расходов (п. 2 ПБУ 9/99, п. 2 ПБУ 10/99).
🔹 Оплата покупателем задолженности на счет третьего лица не имеет никаких налоговых последствий. Например, если при поступлении товаров (работ, услуг) был принят к вычету НДС, то никаких корректировок в этой части делать не потребуется (п. 2 ст. 171, п. 1 ст. 172 НК РФ). На расчет налога на прибыль по методу начисления такая оплата также никак не повлияет (п. 1 ст. 272 НК РФ).
✅ Алгоритм действий в 1С: Бухгалтерии предприятия ред. 3.0 следующий:
1️⃣ Убедитесь, что у вас есть долг перед поставщиком, то есть в ОСВ по счету 60.01 будет сальдо на конец периода по кредиту (например, вы купили товар и проводка Д 41 К 60.01)
2️⃣ Затем создайте платежное поручение с реквизитами стороннего третьего лица. При загрузке банковской выписки вид операции укажите "Оплата поставщику", счет расчетов и счет авансов 76.09, то есть проводка будет Д 76.09 К 51.
3️⃣ Ну и последний шаг - это создание документа "Корректировка долга".
В нем укажите:
- в поле «Вид операции» - «Зачет авансов»;
- в поле «Зачесть аванс» - «Поставщику»;
- в поле «В счет задолженности» - «Нашей организации перед третьим лицом».
Обратите внимание, что для автоматического заполнения время и дата текущего документа должны быть более поздними, чем документ списания с расчетного счета.
По кнопке "Заполнить" в табличной части заполняем обе вкладки: «Авансы поставщику (дебиторская задолженность)» и «Задолженность перед третьим лицом (кредиторская задолженность)».
В результате у вас должна получиться проводка Д 60.01 (ваш поставщик) К 76.09 (третье лицо).
Таким образом все взаиморасчеты закрываются.
✍️ Подробный разбор этой ситуации со скриншотами из 1С ждет вас здесь.
📩 Если вам, как …
|
—
|
|
6568
|